Формулы, использованные для составления финансовой модели

Статья(С) Жесткий бюджет(D) Гибкий бюджет(E) Факт(F) Отклонение, %
4. Начальные данные
5. Выручка, тыс. руб. =D6*D7 =E6*E7 =F6*F7 =(E5-F5)/100
6.Количество, шт. =F6
7.Стоимость, тыс. руб. =D7
8.
9.Себестоимость =D11 =E11 =F11 =(E9-F9)/100
10.
11.Производственные издержки: =СУММ(D12;D20) =СУММ(E12;E20) =СУММ(F12;F20) =(E11-F11)/100
12.Главные материалы Формулы, использованные для составления финансовой модели, тыс. руб. (для 1шт.) =СУММ(D13:D19) =СУММ(E13:E19) =СУММ(F13:F19) =(E12-F12)/100
13.Видеоплата =C$13*D6 =F13 =C13*F6
14.Опер. память =C14*D6 =F14 =C14*F6
15Мат. плата =C15*D6 =F15 =C15*F6
16.Корпус =C16*D6 =F16 =C16*F6
17.Жесткий диск 1,5 =C17*D6 =F17 =C17*F6
18.Микропроцессор Формулы, использованные для составления финансовой модели 1,5 =C18*D6 =F18 =C18*F6
19.DVD-ROM =C19*D6 =F19 =C19*F6
20.Оплата прямого труда =СУММ(D21:D23) =СУММ(E21:E23) =СУММ(F21:F23) =(E20-F20)/100
21.Рабочий 1, тыс. руб. =F21 =D21
22.Рабочий 2, тыс. руб.
23.Рабочий 3, тыс. руб.
24.
25.Валовая прибыль =D5-D9 =E5-E9 =F5-F9 =(E25-F25)/100
26.
27.Операционные издержки Формулы, использованные для составления финансовой модели: =СУММ(D28:D31) =СУММ(E28:E31) =СУММ(F28:F31) =(E27-F27)/100
28.Аренда помещения, тыс. руб. =F28 =D28
29.Зар.плата менеджера, тыс. руб. =F29 =D29
30.Зар.плата директора, тыс. руб. =F30 =D30
31.Зар.плата бухгалтера, тыс. руб. =F31 =D31
32.
33.Операционная прибыль =D25-D27 =E25-E27 =F25-F27 =(E33-F Формулы, использованные для составления финансовой модели33)/100
34.Налоги, тыс. руб. =D33*0,24 =E33*0,24 =F33*0,24
35.
36.Незапятнанная прибыль, тыс. руб. =D33-D34 =E33-E34 =F33-F34 =(E36-F36)/100


Анализ чувствительности

Анализ чувствительности указывает, что прибыль предприятия более чувствительна к изменению количества реализованной продукции и должно повсевременно выслеживать количество заказов. При количестве реализованной продукции от 1 до 5 ПК за месяц создание становится Формулы, использованные для составления финансовой модели невыгодным. Ресурсы предприятия рассчитаны таким макаром, что наибольшее количество ПК, которое предприятие может создавать за месяц, равно 27. Таким макаром, более выгодно создание от 6 до 27 штук за месяц.

Потому для того, чтоб реализовывать большее количество продукции имеет смысл предоставлять скидки покупателям.

Табл. 5

Стоимость, тыс. руб.
Количество
Выручка,тыс.руб
Табл. 6
Количество Формулы, использованные для составления финансовой модели
Стоимость, тыс. руб.
Выручка

Табл. 7

Статья Жесткий бюджет Гибкий бюджет Факт Отклонение, %
Начальные данные
Выручка, тыс. руб. 0.06
Количество, шт.
Стоимость, тыс. руб.
Себестоимость
Производственные издержки:
Главные материалы, тыс. руб (для 1шт.)
Оплата прямого труда
Валовая прибыль 0.06
Операционные издержки:
Операционная прибыль 0.06
Налоги, тыс. руб. 52.56 2.16 0.72
Незапятнанная прибыль, тыс. руб 166.44 6.84 2.28 0.05

Аннотация Формулы, использованные для составления финансовой модели юзера

Данная модель создана для планирования и контроля деятельности предприятия на месяц. Она рассчитывает издержки по разным статьям, в том числе по себестоимости. Главное ее назначение - найти каждомесячную прибыль, зависимость рентабельности производств от количества проданной продукции.

Для того, чтоб пользоваться функцией планирования, введите в ячейку «Количество» столбца «Жесткий бюджет» планируемый Формулы, использованные для составления финансовой модели показатель и нажмите ENTER.

Для того, чтобы просчитать себестоимость, которая состоит из Производственных издержек (Главные материалы и оплата прямого труда), введите их значения в надлежащие строчки столбца «Жесткий бюджет». Дальше введите данные по зар. Плате сотрудником и остальные известные вам данные в пустые ячейки столбца жесткий бюджет.

Все промежные данные, а Формулы, использованные для составления финансовой модели так же результат в виде незапятанной прибыли просчитывается по уже введённым в модель формулам, потому даже при изменении каких или характеристик модель автоматом перечтет их значения.

Жесткий бюджет, составляется для 1-го фиксированного уровня производства и потому не учитывает вероятных конфигураций. Потому таковой бюджет малопригоден для анализа отклонений по затратам в Формулы, использованные для составления финансовой модели этом случае, если фактический уровень производства значительно отличается от планового.

Дальше заполняется столбец «Факт», в каком отражаются реальные характеристики в месяц.

Для того, чтоб просчитать «Отклонение»нам нужно заполнить«Гибкий бюджет».В столбце «Отклонение» вы увидите отличия от плановых характеристик. Отрицательное число в этом столбце значит, что по данному Формулы, использованные для составления финансовой модели показателю фактическая сумма больше запланированной. Это позволяет стремительно найти соответствие фактической деятельности плану, также найти предпосылки отклонений выходных величин. При контроле выполнения бюджета плановая часть пересчитывается, исходя из фактического уровня активности либо других причин, относительно которых был запланирован жесткий бюджет. Это позволяет обеспечить сопоставимость плановых и фактических данных.


fotosinteticheskij-kislorod-rol-h2o2-doklad.html
fotosintez-himizm-processa-fotosinteza-vozniknovenie-i-evolyuciya-fotosinteza.html
fotosintez-obshie-svedeniya.html